Помоги проекту - поделись книгой:
— нет дохода, облагаемого НДФЛ. Почему не тип А: возвращать будет нечего;
— низкий уровень дохода, облагаемый НДФЛ. Почему не тип А: сумма вычета будет слишком мала;
— весь НДФЛ возвращен за счет других вычетов (имущественные, социальные). Почему не тип А: исчерпав сумму НДФЛ другими вычетами, вы математически не сможете вернуть НДФЛ через вычет типа А;
— планируемый доход по инвестициям будет более 400 000 рублей в год. Почему не тип А: с дохода по инвестициям необходимо уплачивать налог в размере 13 %. Если у вас вычет типа А, и доход по инвестициям более 400 000 рублей в год, то вам потребуется заплатить в бюджет 13 % от этой суммы, т. е. более 52 000 рублей — максимального размера вычета типа А. Из-за этого возникает разница, которую необходимо заплатить в бюджет. Чем больше доход, тем больше налог. Поэтому при высоких доходах на рынке ценных бумаг лучше избавиться от налогообложения. Но с дивидендов налоги удерживаться будут.
Если вы инвестор с доходом от 400 000 рублей в год, то ваш выбор — ИИС тип Б. Примечание: вычет по ИИС типа Б ≠ освобождение от НДФЛ 13 % при владении акциями более 3-х лет.
Как оформить налоговый вычет по ИИС типа А?
1. Упрощенный способ.
Примечание: он действует также для имущественных вычетов.
Если ваш брокер (в котором открыт ИИС) передает сведения в ФНС, то в личном кабинете налогоплательщика вы увидите предзаполненное заявление на налоговый вычет. Его необходимо подписать электронной подписью, которая выпускается парой кликов в личном кабинете. Через 1,5 месяца налоговая зачислит средства на ваш счет.
Узнать, передает ли ваш брокер сведения в ФНС, можно по ссылке: https://www.nalog.gov.ru/rn50/ndfl_easy/ Если вашего брокера нет в списке, то:
2. Второй способ. Заполнение 3-НДФЛ на сайте ФНС в личном кабинете.
Это намного проще, чем заполнение бумажного формата.
Примечание: так же заполняется 3-НДФЛ для всех остальных налоговых вычетов. Инструкция универсальна.
Вам потребуется:
— подтвержденный личный кабинет на сайте nalog.ru;
— электронная подпись (оформляется в несколько кликов в личном кабинете). Это пароль, который введете при отправке декларации;
— пакет документов:
Справка 2-НДФЛ (запрашивайте у работодателя);
Извещение к условиям предоставления брокерских услуг или договор на открытие ИИС (брокер присылает на электронную почту);
Отчет брокера на конец года (брокер регулярно присылает отчеты на электронную почту. Берите самый свежий);
Справки / чеки о переводе денег на ИИС (скачайте из приложения банка).
Актуальный список документов всегда есть на сайте ФНС:
https://www.nalog.gov.ru/rn77/taxation/taxes/ndfl/nal..
Все, вы готовы к заполнению декларации.
Ниже распишу порядок заполнения. Скриншоты не прикладываю, так как логика заполнения всегда одинаковая, но интерфейс сайта регулярно меняется.
1) Заходите на сайте ФНС по маршруту (главная — жизненные ситуации — 3-НДФЛ).
2) Добавляете источники дохода (их может быть несколько: например, разные работодатели или другие виды дохода, облагаемые НДФЛ).
3) По работодателям берете информацию из справки 2-НДФЛ. Добавляете доходы за каждый месяц. Итоговая сумма считается автоматически. Если нет, заполняете самостоятельно.
4) Выбираете вычеты. В нашем случае это инвестиционный вычет. Если имеете право на другие, то сразу отмечайте все необходимые.
5) Заполните суммы понесенных затрат. Брокер подтягивается автоматически (если нет, заполняйте из договора ИИС). Нижняя строка — сумма средств, внесенных на ИИС — можно взять из отчета брокера = 1 млн. вычесть «доступный остаток» по ИИС. Второй способ посчитать по справкам из банка. Сумма вычета = сумма внесенных средств х 13 %. Считаете, вписываете.
6) Сайт предлагает решить, что делать с вычетом. Выберете «распорядиться». В открывшемся окне введите данные счета. Номер счета возьмите в личном кабинете банка.
7) Загрузите сканы документов. Если по объему не влезают, то уменьшите качество на сайте ФНС соответствующей кнопкой. Введите пароль электронной подписи и отправьте 3-НДФЛ. Готово.
На электронную почту придет статус рассмотрения. Его можно отследить в личном кабинете на сайте ФНС. Проверка документов и выплата денег займут также 1,5 месяца. С 2022 года сроки были сокращены. Инструкция будет актуальна еще несколько лет, пока все вычеты не переведут на упрощенную систему. Но лучше изучить Налоговый кодекс и следить за изменениями в законодательстве самостоятельно. Про оформление вычета типа Б через ФНС рассказывать подробно не буду. Намного проще и быстрее подать заявку через брокера при закрытии счета. У каждого брокера свои способы подачи заявок, поэтому уточните в службе поддержки, как ее подать.
Выводы.
Налоги снижают доходность. Чем меньше совершаем сделок, тем меньше платим налогов. Поэтому сразу собирайте качественный портфель. Государство возвращает часть налогов. Пользуйтесь этой возможностью, чтобы ускорить достижение целей инвестирования.
6. Риски в инвестициях
«Если вам тяжело представить,
что вы можете получить 20 % убытков,
торгуя на финансовых рынках,
то вы не должны торговать вообще».
Джон Богл
На этом этапе вам необходимо решить, подходит ли рынок ценных бумаг для вас в качестве направления инвестиций. Разберем риски, с которыми вы можете столкнуться.
Изменение законодательства. Первостепенный риск в РФ. Наше законодательство одно из самых нестабильных. Кто-то скажет: это хорошо, законы совершенствуются, пробелы закрываются. Но чаще не пробелы закрываются, а лоббируются интересы политических элит. Будьте всегда готовыми, что законодательство может измениться в худшую для вас сторону.
Ограничения Центрального Банка РФ и других органов власти. Государство может остановить торговлю на бирже, заморозить активы, установить потолки цен, ввести повышенную комиссию на сделки.
Политические риски. Блокировка активов, санкции.
Риски ошибок депозитариев. Такое бывает, несмотря на автоматизацию их работы. Из личного примера при переводе акций из Сбера в Кит Финанс у меня образовалась задолженность перед Сбером в 2 миллиона рублей из-за ошибки в расчетах между депозитариями этих брокеров. Пришлось потратить месяц на взаимодействие со службами поддержки для решения проблемы.
Риски колебания цен активов из-за внешних факторов. Это риски кризисов, состояния экономики и отраслей, политические риски, новостной фон, высказывания лидеров мнений, стадия экономического цикла. Все влияет на движение цен.
Риски банкротства компаний. Компании банкротятся, их поглощают, происходят слияния. В большинстве таких случаев вы получите убыток.
Риски банкротства брокера или его попадания в санкционный список. Активы вы не потеряете, но потеряете время и нервы при передаче активов к другому брокеру.
Риски вашей реакции на просадки стоимости портфеля.
Если обобщить, то все сводится к двум большим категориям:
— риск ликвидности (невозможности быстро перевести активы в деньги по их рыночной стоимости);
— риск падения стоимости активов из-за внешнеэкономических причин или плохого финансового состояния компании.
Фондовый рынок не такой мягкий и пушистый, как рассказывают брокеры. Перечитайте еще раз и подумайте, принимаете ли вы риски и готовы ли работать с ними в дальнейшем. Проанализируйте свое личное отношение к риску. Попробуйте с небольшими суммами на рынке ценных бумаг. У меня были клиенты, которые видя -1% от стоимости акций, сразу их продавали. Таким людям противопоказан фондовый рынок, ведь на нем бывают просадки в стоимости более 70 %. Вы можете нивелировать все риски, отказавшись от инвестирования в рынок ценных бумаг. Это тоже решение.
Как оценить риски?
Выясните, какие именно риски вас ожидают и дайте вероятностную оценку их возникновения. Выше я перечислил их, но вы для себя можете выделить дополнительные риски. Присвойте каждому риску значения от 1 до 10 по критериям: серьезность риска, вероятность наступления, неспособность своевременно обнаружить риск. Перемножьте три значения по каждому виду риска и отсортируйте их по возрастанию. Так вы получите градацию рисков по степени опасности.
Как реагировать на риски?
— избегать: не инвестировать.
— переводить: передать инвестирование в руки профессионального управляющего.
— ослаблять: диверсифицировать, выбирая качественные активы.
— принимать: ничего не делать, принять все действующие риски.
Готовы идти дальше?
7. Целеполагание в инвестициях
«Наилучший способ измерить ваш инвестиционный успех
заключается не в том, чтобы заработать больше рынка,
а в том, чтобы иметь финансовый план и поведенческую дисциплину и следовать им.
Именно они (план и дисциплина), наиболее вероятно,
приведут вас туда, куда вы хотите».
Бенджамин Грэхэм
Прежде чем начать инвестирование, определитесь с целью. Вернемся к первой главе и вспомним цели инвестирования:
— защита сбережений от инфляции;
— получение пассивного дохода;
— приумножение капитала в долгосрочной перспективе;
— распределение вложений для обеспечения финансовой безопасности и стабильности.
Целеполагание полностью зависит от двух факторов: срока инвестирования и склонности к риску.
Есть три периода:
1. краткосрочный — до года;
2. среднесрочный — 1 год — 5 лет;
3. долгосрочный — от 5 лет и более.
Защита сбережений от инфляции и финансовая безопасность — цели для всех периодов.
Получение пассивного дохода и приумножение капитала может быть только долгосрочным.
Однако краткосрочный и среднесрочный периоды рекомендую не рассматривать частным инвесторам вообще. Неимоверно сложно определить стадию экономического цикла и невозможно предсказать состояние рынка в конкретную дату. Поэтому не используйте фондовую биржу для накоплений под цель: например, покупку движимого и недвижимого имущества. С рынком может произойти все что угодно, и никто не в силах это предсказать.
На инвестиционных курсах расскажут, что чем ближе к сроку достижения цели, тем больше должно быть облигаций, которые постепенно переводятся в депозиты. Но рынок не спрашивал инвесторов об их целях в 2008 году. В 2014 тоже не спрашивал. В 2020 коронавирус не интересовался планами инвесторов. В 2022 году — тем более. Вы уверены, что сможете своевременно перевести деньги из акций в облигации, а потом в депозиты без потерь? А если кризис затянется? Облигации тоже теряют в рыночной стоимости при кризисах. Даже ОФЗ. Если срок погашения облигаций через несколько лет? Выхода из такой ситуации только два. Смещать сроки реализации целей, дожидаясь лучших времен, или нести убытки, вновь смещая сроки. Поэтому частному инвестору необходимо рассматривать только долгосрочные вложения.
Если вы копите на крупную покупку, то используйте:
— преимущественно депозиты. Они застрахованы Агентством страхования вкладов на 1,4 млн. рублей на человека. Банк должен входить в реестр участников системы страхования вкладов.
— государственные или качественные корпоративные облигации (с рейтингом ААА) со сроком погашения, близким к дате намеченной цели, если очень хочется инвестировать;
— вычет по ИИС типа А с консервативной стратегией.
При накоплении обеспечивайте максимальную безопасность и ликвидность для ваших денег. Теоретики закидают меня тухлыми помидорами, но запомните: все инструменты фондового рынка имеют низкую ликвидность. Их сложно продать без потери стоимости, особенно когда рынок не исключительно растущий. В теории все по-другому, но на практике именно так.
Выводы.
При накоплении на крупную покупку используйте безопасный и ликвидный инструмент: банковский депозит. Сумму более 1,4 млн. рублей распределите на депозиты между членами семьи в разных банках. Здесь тоже не помешает диверсификация. Если очень хочется инвестировать, то инвестируйте в государственные и корпоративные облигации с рейтингом ААА и близким к вашей цели сроком погашения.
Инвестирование в рынок ценных бумаг должно быть долгосрочным и подчиняться главной цели: обеспечению финансовой безопасности.
Используйте силу инвестиций правильно.
8. Принципы инвестиций
«Нам не нужно быть умнее остальных.
Мы должны быть более дисциплинированы, чем остальные».
Уоррен Баффетт
Инвестиции напоминают тренировочный процесс. Сейчас вы поймете, почему.
1) Первый и главный принцип инвестирования — диверсификация. Диверсифицировать значит купить активы, не связанные друг с другом с экономической точки зрения. Допустим, приобрести акции компаний из разных стран и отраслей. Так вы защитите инвестиционный портфель, если дела в отдельной компании или отрасли пойдут плохо. То есть вы избежите неожиданной просадки всего портфеля.
Общая формула диверсификации:
— по классам активов (акции, облигации, фонды, ПИФы, драгоценные металлы, валюта);
— по отраслям;
— по странам;
— по валюте.
2) Второй принцип: сложный процент. Но сложного в нем ничего нет. Для его работы вы не тратите доходы от активов, а вновь инвестируете их. Это называется реинвестированием. При реинвестировании новые проценты начисляются не только на первоначальную сумму, но и на полученные ранее проценты. Очевидно, что доход в таком случае будет выше. Со сложным процентом вы могли сталкиваться, когда открывали депозит с капитализацией. В случае с инвестициями за вас никто автоматически не реинвестирует доходы, как в случае депозита с капитализацией. Поэтому запускать работу сложного процента придется самостоятельно. Что для этого требуется? Все просто: на полученные дивиденды и купоны приобретайте новые активы, которые будут генерировать еще большее количество дивидендов и купонов. Посмотрите на график. Чудесно, не правда ли?
Поделиться книгой: