Экономика, политика, общество (Новые реалии России, Сборник научных трудов)

+ эмитенте ценных бумаг, включая данные о его стpуктуpе, pуководящих оpганах, сфеpе деятельности, финансово-хозяйственном положении, межфиpменных связях; + эмитиpуемых ценных бумагах, включая данные о типе бумаг, финансовых условиях их выпуска, обpащения и погашения, ответственности эмитента по ним, пpавах и обязанностях стоpон (эмитента и инвестоpа) по ним и т.д.; + совеpшенных сделках, включая данные о местах совеpшения сделок (на каких биpжах, на внебиpжевом pынке), объемах опеpаций, ценах сделок (имеются в виду как сделки по пеpвичному pазмещению ценных бумаг, так и на вторичном pынке). РИНАКО исходит в своих действиях из того, что потенциальные инвестоpы должны обладать всей инфоpмацией о тех бумагах и эмитентах, куда они собиpаются вкладывать свои деньги. Во-пеpвых, пpинять гpамотное pешение можно только на основе полной инфоpмации, а во-втоpых, инвестоp сам в этом случае несет ответственность за последствия своих невеpных pешений.

Финансовые посредники должны обладать инфоpмацией о динамике движения pыночных цен на ценные бумаги. Это дает возможность сpавнивать pазличные инвестиционные альтеpнативы, принимая решения, обеспечивающие выгодность операций.

Эмитенты сами нуждаются в инфоpмиpовании шиpокой публики о своей деятельности для популяpизации своего имени, успехов в конкуpентной боpьбе, pазвития у шиpокой публики чувства довеpия к себе. Будущие эмитенты также нуждаются в инфоpмации для того, чтобы оценить тот pынок, на котоpый они пpедполагают выйти.

Таким образом, в существовании всестоpонней и полной информации о pынке ценных бумаг должны быть, в конечном счете, заинтеpесованы все участники pынка. Невыгодно это тем, кто "ловит pыбку в мутной воде", хитpит с клиентами и паpтнеpами, ведет недобpосовестную конкуpентную боpьбу.

Сейчас у РИНАКО имеется уже целый ряд последователей. Примерно с ноября 1991 г. начался настоящий бум инвестиционных компаний. Большинство из них шло по одному с нами пути, создаваясь как открытые акционерные общества. В чем же отличие РИНАКО от других инвестиционных компаний?

Важным отличием является то обстоятельство, что РИНАКО не выражает интересы никакой "отрасли" (а отрасли в нашей стране это почти всегда бывшие министерства, поменявшие название, но не ставшие от этого менее государственными и более частными). Разумеется, это не означает, что РИНАКО висит в безвоздушном пространстве. Просто в своих решениях оно ориентировано на интересы своих акционеров, а не на диктат "своей" отрасли.

РИНАКО не связывает себя также ни с каким выделенным регионом: ни с добывающей Тюменью, ни с сельскохозяйственным Югом России. Имея широкую дилерскую сеть с узловыми точками в важнейших экономических центрах и перспективных регионах, РИНАКО в состоянии эффективно маневрировать ресурсами в интересах своих клиентов. Как правило, работа по размещению акций и поддержанию их ликвидности ведется по всей сети.

Наконец, РИНАКО является универсальным финансово-инвестиционным институтом, сосредотачивая в себе практически все функции финансового посредника. Не являясь банком, РИНАКО в наиболее развитой форме воплощает в себе современные тенденции рынка капитала, которые состоят в глобализации (межрегиональный и межстрановой характер), дерегулировании (преобладание распределенных типов управления над централизованными, снижение роли государственных органов) и секьютеризации (движение капитала в форме покупок и продаж ценных бумаг). По мнению экспертов из США, Германии, Англии, с которыми постоянно проводятся консультации, чрезвычайно важно, что РИНАКО - не результат копирования чужого опыта. Логика построения здесь была обратной: сначала сделать как нужно, а уже потом смотреть на что похоже. ТЕХНОЛОГИЯ РИНАКО В ОБЛАСТИ РАЗМЕЩЕНИЯ АКЦИЙ.

РИНАКО имеет собственную технологию выпуска акций, их хранения, учета сделок с ценными бумагами. Ниже описывается схема действий РИНАКО в период подписки на ее собственные акции. Работы по размещению акций других компаний проводятся по близкой схеме.

При учреждении РИНАКО выпустило в обращение 1 миллион 200 тысяч акций номинальной стоимостью одна тысяча рублей. Выпуск состоит только из простых акций. По действующему законодательству все акции могут быть только именными. Акции РИНАКО существуют только в безналичной форме, т.е. в форме записей на специальных счетах. Такая практика разрешена Постановлением Совета Министров Российской Федерации N 78 от 28 декабря 1991 г. Удостоверением прав собственности акционера на акции является запись в реестре акционеров, ведущемся в Обществе или в уполномоченных им организациях. Каждый владелец акции по законодательству должен быть зарегистрирован и РИНАКО обеспечивает эту регистрацию.

В случае заключения сделки купли-продажи право собственности на акцию переходит от одной стороны сделки к другой только в момент внесения соответствующих изменений в реестр. Ниже этот вопрос мы рассмотрим подробней. Здесь отметим, что отношения собственности между акционером и РИНАКО зафиксированы, во-первых, записью на счете акционера и, во-вторых, в документе, выдаваемом на руки акционеру. Кроме того, между акционером и РИНАКО существует отношение хранения. Акции хранятся в Обществе, о чем владельцу выдается документ с подписью и печатью, то есть имеющий юридическую силу.

В соответствии с уставом ни один акционер, кроме учредителей, не вправе владеть более чем 30 тысячами акций Общества.

Первичное размещение акций РИНАКО происходило только пакетами по 50 акций (лотами). Пакеты продавались только по номиналу - стоимость одного лота 50 тысяч рублей.

На время, пока акцинерное общество формируется, от его лица действует Полномочный представитель. В нашем случае Полномочным представителем общества при проведении подписки было общество с ограниченной ответственностью "НБМ-Сервис". Все договора заключались только с ним.

Первичное размещение проходило двумя путями. Во первых, приобрести пакеты акций можно было непосредственно у Общества. Заключивший договор на приобретение акций подписчик обязан перечислить деньги на накопительный счет Общества в семидневный срок. В течение трехмесячного срока после регистрации Общества акции подписчика регистрируются в Обществе и подписчику выдается выписка из реестра, удостоверяющая его права. Только с этого момента он имеет право продать любое число находящихся в его собственности акций. Подписчик обязан предоставить анкету установленного образца с указанием способов связаться с ним и с информацией, необходимой для регистрации его в качестве акционера.

Вторым путем является приобретение пакета акций через дилера (распространителя). Дилером могла стать любая организация, согласившаяся заключить договор на следующих условиях. Дилер вносит на накопительный счет Общества пять миллионов рублей в трехдневный срок после заключения договора. После внесения денег на находящемся у дилера договоре делается пометка, удостоверяющая право дилера заключать договора-заявки с подписчиками. Дилер получает право продать подписчикам по номиналу (то есть по 50 тысяч рублей пакет) 100 пакетов акций. Кроме того, услуги дилера оценивались как нематериальный вклад в уставный капитал Российского инвестиционного акционерного общества в сумме триста тысяч рублей. Вознагpаждение дилеpу выплачивается путем передачи ему еще шести пакетов акций, которые он может оставить в своей собственности или также продать по номиналу. Таким образом, заключивший один договор дилер имеет право продать во время подписной компании 106 пакетов акций.

Проводя подписку, дилер имеет право заключать договора-заявки с подписчиками только по прилагаемому к договору образцу. В том числе, цена пакета не должна отличаться от номинала. Заключенные на иных условиях договора признаются Обществом недействительными. Каждый договор заключался в трех экземплярах, один из которых остается у дилера, другой у подписчика и третий передается дилером в Общество.

Дилер должен обеспечить заполнение подписчиком анкеты установленного образца с указанием способов связаться с ним и с информацией, необходимой для регистрации его в качестве акционера.

Дилеp должен самостоятельно нумеpовать договоpа-заявки точно по следующей схеме: - буква Д и пеpвые шесть цифp - номеp договоpа дилера с Обществом, а далее поpядковый номеp договоpа дилера с подписчиком, начиная с единицы и максимум до 106. Дилер обязан предупреждать подписчика об ограничениях на число акций у одного держателя.

Подписная компания для дилера продолжается 30 календаpных дней с момента производства отметки о поступлении сpедств от дилеpа на договоре, но не больше соpока пяти дней с момента поступления сpедств от него на накопительный счет.

По окончании этого срока все нераспроданные дилером пакеты переходили в его собственность. Дилер обязывался передать в Общество письменный отчет о размещении пакетов акций установленного образца; экземпляры договоров подписчиков и их анкеты; а также инфоpмацию на дискете для персонального компьютера типа IBM PC. Информация записывается в файл установленного формата. При подготовке этого отчета на дискете дилер имеет право воспользоваться услугами сервисного центра Общества. Если дилер не предоставляет этих документов в срок, то все 106 пакетов оформляются на его имя.

В течение трех месяцев после предоставления отчета все 106 пакетов акций будут зарегистрированы Обществом и дилер получит именные выписки из реестра Общества, удостоверяющие владение акциями. Дилер обязан обеспечить получение подписчиками их выписок. С момента регистрации их акций дилер и подписчики получают право продавать акции по отдельности, а не в пакете, и самостоятельно определять цены на них. ТЕХНОЛОГИЯ РИНАКО В ОБЛАСТИ ХРАНЕНИЯ И УЧЕТА АКЦИЙ

В соответствии с современными правилами, принятыми в странах с развитой экономикой, выпущенные при содействии РИНАКО ценные бумаги обращаются на рынке только в безналичной форме.

Безналичная форма выпусков гарантирует владельцам акций две важнейшие вещи: во-первых, она защищает владельцев акций от подделки надежнее, чем любая продукция самой современной полиграфической промышленности, и, во-вторых, такая форма акций гарантирует владельцам максимальную ликвидность, то есть возможность продать или купить акцию с минимальными издержками и быстро оформить сделку. Ниже излагаются порядок обращения безналичных акций и связанные с ними процедуры и правила. Именные акции и счета депо.

По действующему законодательству в России могут существовать только именные акции. Это означает, что закон обязывает эмитента (или уполномоченные им на это организации) вести реестр владельцев, в котором указано, кто и каким количеством ценных бумаг владеет. При такой системе становится невозможным передать право собственности "из рук в руки". Заключившие сделку стороны оповещают об этом регистрирующую организацию, и право собственности переходит лишь в момент перерегистрации, то есть в момент внесения изменений в реестр.

Тогда находящийся на руках у владельца акции документ уже не воплощает всех связанных с акцией прав, то есть не является удостоверяющим право документом, а лишь подтверждает его. Подделка или утрата такого документа не опасна, так как при любой операции с ценной бумагой необходимо свериться с реестром и получить информацию о подлинном владельце.

Владелец может вообще не получать никакого документа, кроме обычной выписки из регистрационного реестра.

Предназначенные для хранения акций счета называются "счетами депо". Счета депо владельцев акций могут быть открыты в Регистрационном отделе РИНАКО (как это происходит сейчас), или же владелец может передоверить ведение своего счета и хранение акций на нем какой-либо организации, связанной с РИНАКО специальными соглашениями.

Общество определяет порядок перерегистрации акционеров и периодически обновляет реестр акционеров. Общество может поручать регистрацию другим организациям с условием предоставления Обществу полной информации об акционерах. Реестр Общества обязательно обновляется перед начислением дивидендов и перед общим собранием акционеров.

Весь выпуск простых именных акций РИНАКО оформляется единым глобальным сертификатом, подлежащим хранению в самом Обществе или в уполномоченной им организации. В случае принятия решения о дополнительной эмиссии простых именных акций, на дополнительные выпуски оформляются отдельные глобальные сертификаты.

Глобальный сертификат содержит следующие реквизиты:

+ Наименование ценных бумаг: Простые именные акции. + Наименование и статус эмитента: Российское инвестицион ное акционерное общество. + Международный идентификационный номер ценных бумаг. + Количество акций: 1 200 000 штук. + Номинальная стоимость одной акции: 1 000 рублей. + Наименование организации, уполномоченной на хранение данного сертификата и регистрацию владельцев акций. + Подписи двух ответственных лиц общества. + Печать общества. + Общие условия эмиссии и обpащения. + Условия регистрации. В реестр владельцев вносятся следующие данные:

+ Наименование (имя) и местонахождение (место жительства) владельца. + Количество акций. + Номинальная стоимость акций. + Дата регистрации. Организации, уполномоченные Обществом на регистрацию акционеров, могут регистрировать акционеров только по именам реальных держателей. Это ограничение не распространяется на организацию, уполномоченную на хранение глобального сертификата.

РИНАКО может вести реестр акционеров по именам номинальных держателей. В роли номинального держателя акции может выступать только организация, уполномоченная Обществом вести регистрацию акционеров. В роли номинального держателя акции может выступать только та организация, в которой зарегистрирован реальный держатель этой акции.

Владельцу акции может выдаваться документ, подтверждающий его права. За выдачу этого документа ответственна та организация, в которой зарегистрирован владелец акции.

Этот документ обязан содержать следующие реквизиты

+ Наименование ценных бумаг: Простые именные акции. + Наименование и статус эмитента: Российское инвестиционное акционерное общество. + Международный идентификационный номер ценных бумаг. + Количество акций, находящихся в собственности владельца. + Номинальная стоимость одной акции: 1 000 рублей. + Наименование и статус организации-регистратора. + Подпись ответственного лица организации-регистратора. + Печать организации-регистратора. Все изменения в системе учета и хранения акций подлежат утверждению на общем собрании акционеров Общества. Регистрационная сеть.

Так как любая сделка по ценным бумагам обязана пройти через регистрирующую организацию, уполномоченную на ведение реестра акционеров компании-эмитента, на первый план для нас выходит создание регистрационной сети, которая позволит владельцам наших акций совершать сделки и осуществлять свои права с минимальными издержками. Для этого мы предоставляем владельцу право поручить ведение своего счета депо какой-либо брокерской конторе, банку или иной уполномоченной на это фирме. Они будут по его поручению продавать или покупать бумаги, обеспечивать перерегистрацию, перечислять дивиденды или проценты, оповещать о собрании акционеров. Регулярно эта контора или банк будут сообщать клиенту о состоянии его счета.

В настоящее время РИНАКО заключило или заключает соглашения с различными организациями в разных регионах России и других стран. В ближайшее время владельцы акций смогут выбрать наиболее удобную для них точку регистрации. Пока же Регистрационный отдел РИНАКО оказывает все услуги по обслуживанию наших акций. Открытие и закрытие счетов, свидетельства и выписки со счетов.

При первичном размещении акций (покупка у дилера или непосредственно в РИНАКО) счета депо для владельцев автоматически открываются в Регистрационном отделе РИНАКО. В настоящее время все владельцы акций РИНАКО обладают счетами и находящееся у владельца свидетельство об оплате подтверждает наличие акций на этих счетах.

После регистрации выпусков акций акционеры полностью вступают в права собственности на акции. Для совершения каких-либо операций с акциями (продажа, дарение, залог и т.п.) владелец должен обратиться в Регистрационный отдел РИНАКО, заключить договор на обслуживание счета депо, ознакомиться с принятыми в РИНАКО правилами учета и расценками на обслуживание счетов.

Кроме свидетельств о наличии акций на счете, владелец может получать ежедневные, ежемесячные или иные выписки со своего счета. Эта услуга может оказаться полезной профессионалам фондового рынка, ведущим активную торговлю акциями, выпущенными по нашей технологии.

Если владелец избавился от всех принадлежащих ему акций, он может закрыть свой счет депо, но может и оставить его открытым, что облегчит ему приобретение новых акций. Покупка и продажа акций.

Удобство вводимой нами системы учета акций состоит в том, что владельцы акций ничем не связаны в совершении сделок по своим акциям. Вы можете заключить сделку где угодно и как угодно, напрямую или через посредника, на фондовой бирже или вне ее. Все, что Вам надо сделать для исполнения сделки (то есть для передачи или получения акций) - это отдать поручение в Регистрационный отдел РИНАКО или той фирмы, которая ведет Ваш счет.

Тот, кто приобретает акции, может и не иметь своего счета депо в момент заключения сделки. Он может либо доверить получение акций посреднику (брокеру), либо открыть счет для себя и сообщить его реквизиты продавцу акций.

ТОЛЬКО КОГДА ИЗВЕСТНЫ ОБА СЧЕТА - тот, с которого акции снимаются, и тот, на который они зачисляются - сделка может быть исполнена. Обе стороны должны отдать поручения своим Регистраторам - поручение на списание и поручение на зачисление. Поручения могут даваться и другим лицом - по доверенности, в соответствии с действующим законодательством. В поручении следует указать дату исполнения. Именно в этот день и произойдет фактический переход права собственности на ценные бумаги. Залог, опека и другие виды обеспечения обязательств.

Как и любая другая собственность, акции могут быть заложены их владельцем, могут попасть под опеку, быть описаны или арестованы. Следует помнить, что никакие бумаги, находящиеся на руках у владельцев, не могут быть использованы для этих операций. Все подобные действия совершаются исключительно через организацию, уполномоченную на ведение счета депо владельца. Только внесение изменений в счет депо может юридически достоверно ограничить права владельца акций.

Например, Вы хотите заложить свои акции в банк. Вы должны сообщить банку реквизиты своего счета и отдать Регистратору, ведущему Ваш счет, поручение на установление контроля за частью акций на Вашем счете. После этого любое поручение, касающееся этих акций, в том числе и снятие этого контроля, могут быть исполнены только с ведома установившей контроль организации.

Практические итоги подписки на акции РИНАКО, а также ход осуществляемой нами подписки на акции других компаний позволяет высоко оценить принятый в РИНАКО подход к размещению, хранению и учету ценных бумаг. РИНАКО способно справиться с массовым потоком акционируемых предприятий, эффективно вложив деньги акционеров.

РИНАКО уверено, что применение современных надежных систем компьютерного учета позволит создать максимально дешевую и удобную для владельцев акций инфраструктуру рынка. Мы готовы обеспечить владельцам акций и эмитентам условия, реализующие в наибольшей степени все преимущества развитого и эффективного рынка ценных бумаг.

------------------------------------------------------------------------------

О.Григорьев КАК ДЕЛАТЬ ЭКОНОМИЧЕСКУЮ РЕФОРМУ, ЕСЛИ ОЧЕНЬ ХОЧЕТСЯ ЕЕ СДЕЛАТЬ?

------------------------------------------------------------------------------Данный материал впервые был опубликован в составе сборника научных трудов Института коммерческой инженерии "Экономика, политика, общество. Новые реалии России", 1992 г. ------------------------------------------------------------------------------Главное противоречие, с которым сталкиваются сегодня попытки осуществления экономических реформ, заключается в том, что государство как институт (а в этом качестве выступает, прежде всего, исполнительная власть) не имеет внутренних стимулов к реальному проведению экономических преобразований.

Задача осуществления экономической реформы привносится в структуры исполнительной власти из политических и академических кругов. При этом правительственные структуры в лучшем случае относятся к проводимым в рамках решения этой задачи мероприятиям нейтрально. На самом же деле традиционные и связанные с проведением реформы задачи на практике оказываются мало совместимы, хотя бы по той причине, что такое расширение круга стоящих перед правительством задач явно превышает его возможности справиться с ними.

В частности, попытки российского правительства провести реформы в рамках программы "500 дней" стали причиной срыва процесса согласования и утверждения республиканского и региональных бюджетов на 1991 год. В результате в ряде регионов бюджеты были утверждены лишь во втором квартале, а качество бюджетных проработок было ниже всякой критики. Реализация очередной программы реформ "командой Гайдара" совпала по времени с очередной бюджетной кампанией. И вновь работа правительства по подготовке бюджета на первый квартал 1992 года оказалась ниже всякой критики.

Но проблема не только в ограниченности сил исполнительной власти. Правительственные структуры имеют все основания подозревать, что в условиях осуществившейся экономической реформы их возможности решать традиционными методами свои традиционные задачи могут быть существенно ограничены. Время от времени раздающиеся жалобы на то, что коммерческий сектор экономики мало что приносит государству (или местным властям), демонстрирует истиное, а не идеологически преломленное отношение государственных органов к экономической реформе.

Конечно, существуют определенные расчеты на то, что в результате экономических преобразований удастся добиться улучшения хозяйственной ситуации в стране, а тогда улучшатся и общие условия решения правительством стоящих перед ним задач. Однако, такой вариант развития событий гадателен, да и результатов, коли они будут, ждать придется слишком долго, чтобы традиционалистски настроенные правительственные структуры могли сделать на экономическую реформу серьезную ставку.

Такая ситуация, когда задача проведения экономической реформы привносится в исполнительные структуры как дополнительная к набору традиционных правительственных задач, ставит процесс реализации реформ в зависимость от множества случайных факторов.

Еще одной проблемой является то, что у правительства в период проведения реформ нет никакого внутреннего критерия, позволяющего ему сколько-нибудь обоснованно судить о правильности выбранного направления и осуществлять постоянную корректировку курса. Критерием правильности проводимого курса для правительства реформ являются исключительно теоретические соображения. Кажется, мы уже имеем достаточный опыт, чтобы понимать, что это слишком слабая база, даже для того, чтобы составить единую команду реформ. Рано или поздно теоретические разногласия в команде начинают давать о себе знать, что приводит если не к ее развалу, то по крайней мере к ослаблению координации в осуществлении стратегии реформ. Теоретический характер плана реформ неизбежно влечет за собой резкое сужение круга потенциальных активных исполнителей этого плана, осознающих свои действия в рамках единого замысла.

Сопротивление реформам осуществляется на низших этажах самой системы государственного управления, причем это сопротивление не носит сознательного характера. Оно вызвано резким разрывом между необходимостью осуществлять рутинную деятельность органов власти и управления, одной стороны, и непониманием условий, в которых эта деятельность осуществляется, - с другой. Избранная схема проведения реформы практически толкает местные органы власти к сепаратизму и попыткам самостоятельно решать проблемы экономического развития регионов вне какого-либо общего плана. Правительство может сколько угодно успокаивать себя отсутствием массовых выступлений - их нет только потому, что люди заняты другим, и это гораздо опаснее для реформы, чем открытое сопротивление.

Таким образом, необходимо поставить исполнительную власть в такие условия, при которых она вынуждена была бы проводить экономическую реформу для того, чтобы выполнять свои традиционные функции. Само правительство по доброй воле вряд ли сможет установить себе ограничения, а уж тем более выдерживать их. Единственный орган власти в стране, который может это сделать это Верховный Совет. Поэтому осуществлению экономической реформы должно предшествовать существенное изменение соотношения сил в рамках органов государственной власти. Должны быть значительно увеличены роль и значение закондательной власти. На наш взгляд, такое перераспределение властных полномочий в структуре верховных органов власти может пройти наиболее гладко и безболезненно, если его инициатором выступит Президент Российской Федерации. В этом случае Президент сможет, наконец, перестать играть двусмысленную роль - роль популярного главы непопулярного правительства, и займет подобающее ему положение всенародно избранного главы государства, организующего конструктивное взаимодействие парламента и правительства. При этом Президент должен будет, с одной стороны, активизировать свою самостоятельную законодательную инциативу, и, с другой стороны, выступать гарантом выполнения правительством решений законодательной власти.

Законодательная власть в период проведения экономической реформы должна взять на себя решение двух задач. Во-первых, определение объемов обязательств, которые должна иметь перед населением исполнительная власть. Во-вторых, формирование ограничений, в рамках которых должна действовать исполнительная власть, и контроль за соблюдением этих ограничений. В принципе, существует такое соотношение обязательств и ограничений, при котором исполнительная власть не будет иметь иного пути организации своего функционирования, как проведение экономической реформы.

Прежде всего, Верховный Совет должен:

+ установить перечень сохраняемых государственных учреждений и определить их задачи на ближайшие несколько лет, а также критерии оценки решения этих задач соответствующими учреждениями; + установить твердый порядок социальных выплат различным категориям населения на периоды ближайших нескольких лет (необходимо, чтобы Верховный Совет принял такую процедуру утверждения этих выплат, чтобы в течение переходного периода дополнительные социальные выплаты и льготы вводились лишь в самых крайних экстремальных случаях); + установить план создания новых рабочих мест за счет целевого государственного финансирования, либо установить предельный уровень безработицы, при этом необходимо четкое определение понятия безработицы; + установить объем и качество услуг, предоставляемых населению по фиксированным ценам, а также сами эти цены и порядок их изменения. Наиболее существенным ограничением условий функционирования исполнительной власти, которое необходимо ввести, является строгая регламентация порядка планирования расходования бюджетных средств на выполнение обязательств правительства. Необходимо, чтобы расходы бюджетых средств планировались на основании договоров с предприятиями с различными формами собственности, в том числе и с государственными и муниципальными предприятиями.

Такой порядок должен распространяться на органы власти и управления всех уровней. Кроме этого, необходимо, чтобы действовало правило, согласно которому договоры между органами государственной власти и управления и предприятиями заключались исключительно на конкурсной основе, причем в конкурсах на равных основаниях имеют право участвовать предприятия с любыми формами собственности.

Второе ограничение касается таких видов операций, как выдача лицензий на экспорт, обязательная покупка валюты, централизованные закупки за валюту с последующими поставками российским предприятиям и организациям. До сегодняшнего дня все эти операции использовались как мощное средство государственного давления на предприятия с целью изъятия у них необходимых для государства ресурсов. Впрочем, в гораздо большей степени все это было средством обогащения чиновников. Необходимо, чтобы все эти операции были переведены на чисто рыночную основу, при этом Верховный Совет России должен:

+ установить объемы продукции, вывозимой за рубеж; + распространить нормальный порядок налогообложения на прибыль, получаемую в результате внешнеэкономической деятельности (налоги должны браться в рублях и покупка валюты государством должна осуществляться по государственным ценам); + ликвидировать специальный курс доллара к рублю для централизованных поставок импортных товаров и перейти к расчетам с предприятиями по рыночному курсу. Третье ограничение связано с введением жесткой процедуры проведения налоговых реформ. Сегодня правительство не сталкивается ни с какими проблемами, когда желает получить необходимые средства за счет увеличения налогов. Не следует устанавливать на весь переходный период фиксированные налоговые ставки - это могло бы существенно снизить гибкость государственного управления. Однако исполнительная власть должна твердо знать, что проведение налоговой реформы через Парламент потребует от него приложения больших усилий, так что идти на это можно только в самом крайнем случае, когда иных выходов уже нет.

Общий смысл всех указанных ограничений заключается в том, что правительство должно не требовать от других вести себя "порыночному", а само должно вести себя как рыночный агент, равноправный любому другому рыночному агенту. Только таким образом правительство сможет создать для всех остальных необходимые стимулы вести себя "по-рыночному". Особенно важно такое поведение государства для укрепления рубля. Можно сколько угодно пытаться укрепить рубль, регулируя денежную массу традиционными методами, но если правительство - крупнейший хозяйственный агент, не признает рубль в качестве достойной денежной единицы и строит свою хозяйственную деятельность на конвертации государственной власти в экономические привилегии, то рубль будет и впредь вымываться из хозяйственного оборота, несмотря ни на какие усилия.

В качестве наглядного примера можно привести проект Закона РФ "О поставках продукции и товаров для государственных нужд", вынесенный в феврале 1992 года на обсуждение Верховного Совета РФ при поддержке Правительства. Интерес представляют здесь три обстоятельства. Во-первых, в проекте указывается, что "объемы продукции, закупаемой для государственных нужд по заключенным государственным контрактам, не могут превышать 35 процентов общего годового объема товарного выпуска такой продукции". Отсюда видно, что, несмотря на то, что в Пояснительной записке к проекту Закона указано, что "принудительный государственный заказ на поставку продукции ... отменяется", поставки продукции для государственных нужд все равно будут невыгодны для товаропроизводителей и речь может идти только о том, чтобы оградить этих последних от давления правительственных органов. Впрочем, это намерение достаточно легко сделать недействительным, поскольку там же указано - "за исключением устанавливаемого Правительством РФ перечня отдельных видов продукции, выпускаемой предприятиями, занимающими доминирующее положение на товарных рынках, а также продукции, имеющей стратегическое значение для обеспечения государственных нужд".

Во-вторых, интересен перечень мер стимулирования выполнения поставок продукции для государственных нужд. Совершенно непонятно, например, зачем надо применять льготное налогообложение, если можно просто оплатить продукцию по приемлемым для обеих сторон ценам. Мало того, что это экономически нецелесообразно, но к тому же еще является прямым нарушением прерогатив законодательной власти в области установления налогов, утверждения бюджета, а кроме того, дает необоснованные привилегии отдельным производителям за счет других налогоплательщиков.

Кроме того, государство в целях стимулирования предоставляет предприятиям льготные валютные отчисления, право пользоваться государственным оборудованием и машинами (бартер) и, как апофеоз, в нарушение Указа Президента, оплачивает в иностранной валюте импортозаменяющую продукцию. Если государство поступает таким образом, то почему оно заставляет всех остальных осуществлять расчеты только в национальной денежной единице.

Будучи вынуждено действовать в рамках описанных выше ограничений, ответственное правительство будет заинтересовано:

+ в повышении доходов бюджета, а следовательно, в разработке мер, стимулирующих рост производства, торговли, вовлечение в рыночный оборот максимального количества ресурсов (земельных, лесных, месторождений полезных ископаемых и т.д.); + проведении приватизации и нахождение путей ее эффективного осуществления (социальный аспект приватизации должен быть заботой парламента, но никак не исполнительной власти, и порядок предоставления льгот населению должен быть установлен решением Верховного Совета); + в создании хозяйственнных и финансовых условий, препятствующих росту цен, поскольку правительство будет приобретать все необходимое по свободным ценам наряду со всеми другими потребителями; + в проведении эффективной и быстрой антимонопольной программы с тем, чтобы правительство не попадало в экономическую зависимость от монополистов-производителей; + в повышении курса рубля, поскольку оно будет способствовать повышению бюджетных доходов государства и снижению его расходов (в сегодняшней ситуации правительству выгодно падение курса рубля, так как каждый процент его падения приносит ему дополнительные доходы от внешнеэкономической деятельности). Какие меры должны быть предприняты органами государственной власти с тем, чтобы дать возможность нормально осуществлять экономическую реформу?

Во-первых, необходимо лишить правительство каких бы то ни было возможностей и полномочий руководить государственными предприятиями (аналогичные меры должны быть приняты и в отношении местных Советов и муниципальных предприятий). Функции собственника предприятий должен взять на себя Верховный Совет (местные Советы) и специально уполномоченные ими органы, не входящие в структуру правительства. В частности, таким органом может быть предусмотренный Законом о приватизации Фонд государственного имущества с расширенными, по сравнению с установленными Законом, полномочиями.

В уставах государственных предприятий должна быть обязательно оговорена вытекающая из понятия полного хозяйственного ведения самостоятельность предприятия в распоряжении своим имуществом и определении форм и направлений своей деятельности. В заключаемых с руководителями предприятия контрактах следует указывать, что они несут персональную ответственность за решения, ведущие к снижению эффективности хозяйственной деятельности, даже если они приняты под воздействием органов исполнительной власти.

Во-вторых, необходимо принятие Закона о бюджетном процессе в РФ, базирующегося на принципах, описанных выше.

Как представляется, все эти меры позволят создать необходимые условия для того, чтобы правительство получило возможность проводить достаточно гибкую экономическую стратегию, а главное, чтобы оно имело для этого необходимые стимулы. В таких условиях появится возможность формировать действительно компетентный кабинет, который способен взять на себя решение стоящих перед ним проблем, не прибегая к произволу, чтобы скрыть свою некомпетентность и неспособность овладеть ситуацией.

Воспроизводственная структура экономики сегодня настолько деформирована, что даже незначительное уменьшение роли государства как хозяйственного субъекта и предоставление предприятиям самостоятельности может привести, да и уже привело, к разрыву хозяйственных связей между отраслями и неконтролируемому спаду производства. Особенно опасным является разрыв связей между сельским хозяйством и промышленостью, а также отрыв добывающих отраслей (в первую очередь - толивно-энергетической промышлености) от общей хозяйственной структуры.

Разрыв связей между сельским хозяйством и ппромышленостью предопределен тем обстоятельством, что наше сельское хозяйство на сегодняшний день чрезмерно индустриализовано. Расхожая точка зрения состоит в том, что неэффективность нашего сельского хозяйства вызвана, наоборот, его недостаточной насыщенностью техникой, продукцией химической промышлености и т.д. Однако мера определяется не сравнением с наиболее развитыми странами мира, а уровнем общественной производительности труда. Сверхиндустриализация нашего сельского хозяйства очевидна, если оценивать ее по этому критерию. Сельское хозяйство было способно приобретать технику и удобрения только по заниженным государственным ценам. В свою очередь городские потребители могли покупать сельскохозяйственную продукцию в том количестве, в котором она производилась, только по дотируемым ценам. Весь этот воспроизводственный цикл поддерживался за счет бюджетного перераспределения, опирающегося на низкий уровень жизни населения, поток нефтедолларов, а в дальнейшем и просто на чрезмерную эмиссию, приведшую к полному расстройству кредитно-финансовой системы.

Сегодня, когда сельское хозяйство и промышленость переходят на рыночные методы взаимодействия (а этот процесс неизбежен, независимо от того, какова позиция правительства по этому вопросу), оказывается, что сельское хозяйство не может покупать продукцию промышлености по тем ценам, по которым ее выгодно производить, и в то же время попытки повысить цены на продукты питания приводят к резкому сокращению спроса, а следовательно к сокращению потребности в подукции промышлености и сокращению финансовых ресурсов для ее оплаты. Все это неизбежно ведет к сворачиванию как сельскохозяйственного, так и промышленного производства.

Другая структурная проблема связана с тем, что в сложившихся условиях продукция добывающего сектора экономики как правило оказывается дороже, нежели продукция перерабатывающей промышлености. Сырье и продукты его первичной переработки всегда могут быть проданы за валюту, пусть даже и по ценам ниже мировых. Продукцию нашей перерабатывающей промышленности на мировом рынке продать практически невозможно даже по демпинговым ценам. За счет тех немногих товарных групп, которые пользуются спросом на мировом рынке, сегодня невозможно поддерживать в полном объеме всю структуру отечественной промышлености и ее технический уровень. Есть реальная опасность, что продукция перерабатывающей промышлености окажется неконкурентоспособной на внутреннем рынке, что приведет к ее фактической ликвидации с переключением добывающей промышлености на обслуживание исключительно мирового рынка.

Последствием структурного кризиса будет резкий рост безработицы, который потребует увеличения расходов бюджета, спад производства, который повлечет сокращение бюджетных доходов. В этих условиях правительство столкнется с трудностями в выполнении своих обязательств, что явится стимулом для проведения активной структурной политики.

В условиях действующих ограничений структурная политика может проводиться через систему бюджетных дотаций предприятиям и населению. Эта система должна быть направлена на поддержку в переходный период тех технологических цепочек, которые в состоянии стать в самое ближайшее время самовоспроизводимыми в рамках внутреннего рынка. Таким образом, система дотаций должна быть стимулом для производителей ассоциироваться по технологическим цепочкам, самостоятельно налаживать разорванные производственные связи, формировать новую воспроизводственную структуру хозяйства, способную к росту и захвату внутреннего рынка страны.

Дотации должны предоставляться исходя из следующих принципов:

+ дотироваться должны потребители, а не производители продукции; + дотации должны носить временный характер, причем получатели дотаций должны заранее знать, как и когда дотации будут уменьшаться; + дотации должны предоставляться под конкретные программы, разработчиками которых должны выступать ассоциированные производители. Дотации должны быть обоснованы с точки зрения анализа, возможно ли обеспечить экономический рост во всей технологической цепочке от добычи сырья до производства конечного потребительского продукта и его реализации; + в то же время, дотации не должны носить целевого характера и должны в течение определенного времени предоставляться без каких-либо условий. При этом необходимо полностью отказаться от государственного регулирования цен на продукцию топливно-энергетического комплекса и перейти к торговле по свободным ценам, что, в частности, даст дополнительные доходы в бюджет, необходимые в том числе и для дотаций. Возможности правительства влиять на воспроизводственную структуру экономики путем предоставления различного рода дотаций во многом обусловлены также темпами приватизации экономики.

------------------------------------------------------------------------------

И. Яковенко ОБЩЕСТВО И ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИЕ ЦЕННОСТИ (легитимизация бизнеса в российской культуре).

------------------------------------------------------------------------------Данный материал впервые был опубликован в составе сборника научных трудов Института коммерческой инженерии "Экономика, политика, общество. Новые реалии России", 1992 г. ------------------------------------------------------------------------------Несмотря на все изменения, произошедшие в последние годы в российском обществе, предпринимательские ценности, равно как и сама фигура предпринимателя еще не стали для него безусловно принимаемыми и положительно оцениваемыми (как, впрочем, если говорить всерьез, не были таковыми в России никогда). Конечно, легитимизация бизнеса в культуре и сознании общества будет происходить неизбежно по мере его самоизменения. Однако, этому будет противостоять огромная инерция российской культурной традиции, а если к этой инерции прибавится спланированная политика противостоящих бизнесу сил, то исход трудно предсказуем. Поэтому продуманная и систематически реализуемая программа внедрения в сознание общества ценностей предпринимательства фактор, значение которого в стратегическом плане вряд ли можно переоценить.

Идеология экономического либерализма - органическая часть культуры как целого. Предпринимательство может нормально существовать только в соответствующей культурной среде. Иными словами, разговор надо вести не о пропаганде некоторого рода деятельности, а об изменении жизненной философии и мировосприятия всего общества. Предпринимательство и все, связанное с ним, должно из сомнительного или даже постыдного стать сначала приемлемым, а затем и достойным, высоко ценимым в культуре.

Становление бизнеса неизбежно потребует утверждения права частной собственности как высшей социальной и нравственной ценности. В наших условиях наиболее адекватными формами осознания этого права могут стать: 1. Идеология неотъемлемых прав человека; 2. Идеологемма "Частная собственность порождает цивилизацию".

Идеология неотъемлемых прав человека рассматривает право частной собственности наряду с правом свободы выбора религиозных и политических убеждений как ядро прав и свобод человека. Идеологемма "Частная собственность порождает цивилизацию" - это такая картина мира и истории человечества, в которой цивилизация вырастает в результате утверждения частной собственности и экономической свободы, рыночных отношений, то есть в определенном смысле "из рынка". Цивилизации, основанной на священном праве частной собственности, при этом противостоят рабство и варварство. Варвар, отрицающий частную собственность (а значит и цивилизацию), несет с собой хаос и одичание. Рабство выступает в лице восточных империй и деспотий, базирующихся на отрицании частной собственности и порабощении всех и каждого государством.

Утверждение права частной собственности позволяет цивилизации побеждать в исторической борьбе. Отказ от этого права обрекает общество на нищету и маргинальность.

Эти идеологические конструкции должны многократно варьироваться и дублироваться. Это большая работа, требующая специальных усилий, привлечения талантливых и респектабельных ученых, идеологов, публицистов.

Становление в России препринимательства с необходимостью потребует формирования правосознания общества и утверждения права как непреложного и всеобщего регулятора общественных отношений. Между тем, в стране нет ни уважения к Праву, ни должного его знания. Традиционной российской культуре присущ так называемый морализм, противостоящий юридизму, хорошо выраженный в знаменитой сентенции: "Суди меня не по закону, а по совести".

Внедрение права в жизнь общества, формирование правосознания, всеобщее правовое обучение, наделение права статусом высшей нравственной ценности, противопоставление права беспределу и варварству - без направленной на это работы бизнес в России не будет иметь никаких исторических перспектив.

В обществе необходимо утвердить положительный идеал социальной ответственности, предполагающий напряженный труд на себя и своих близких, строгую деловую этику, инициативу, предприимчивость, а также ценность индивидуального бытия. Все это составляет ядро "западной" культуры и прекрасно в ней разработано, в нашей же отсутствует напрочь.

Суммируя элементы, составляющие социокультурное целое, можно сказать, что бизнес и рыночная экономика могут утвердиться в обществе только при условии, что его культура включает в себя такие базовые ценности, как:

+ идеология неотъемлемых прав человека; + десакрализация социальных отношений, власти, культуры; + утверждение ценности отдельной личности; + акцент на ценностях бытия; + трудовая и деловая этика; + правосознание и юридическая культура; + идеологема "Частная собственность порождает цивилизацию". Культурная политика, ориентированная на легитимизацию в общественном сознании бизнеса и предпринимательства, должна формироваться с учетом специфики различных возрастных, этнических, социально-профессиональных и других групп. Каждая из таких групп требует выработки специальной, адресованной к ней стратегии, учитывающей ее особенности, значение в обществе и перспективы. Старшая возрастная группа (после 55 лет)

С точки зрения восприятия ценностей свободного предпринимательства и воздействия на общую ситуацию в обществе эта группа в целом абсолютно бесперспективна. Но и значение этой группы в формированиии настроений активной части общества сейчас минимально. Ее представители в основном закончили трудовую деятельность. Люди эти в массе своей дезориентированы, растеряны. По отношению к этой группе речь может идти лишь о примирении с реальностью. Благотворительность бизнеса, дешевые столовые, раздача рождественских подарков поможет старикам смириться с новыми реалиями. Значимый с точки зрения интересов бизнеса результат такой работы скорее нужно ожидать в следующем за ними поколении. Помощь немощным должна стать аргументом, влияющим на жизненый выбор среднего поколения, которое несет на себе реальный груз помощи старикам и, в отличие от молодежи, само думает о старости, а потому более чувствительно к такой помощи. Среднее поколение (30-55 лет)

Это основная деятельная часть общества, костяк экономики. По приблизительным оценкам, до 50 млн. чел. в этой группе придерживаются традиционалистских (для нашей страны) ориентаций. Нужно задействовать все традиционные ценности и стереотипы сознания для легитимации бизнеса, сделать принятие новых реалий психологически комфортным, безболезненным для традиционалиста. Основное направление этой работы - соединить образ предпринимателя (либеральной экономики) с безусловными ценностями традиционного сознания - честностью, патриотизмом, добротой, справедливостью, идеалом всеобщего достатка и т.д. Молодежь (после окончания школы и до 30 лет)